Тетрадочные вклады (также: забалансовые вклады[1], скрытые вклады[2]) — денежные средства, принимаемые финансовыми организациями без должного оформления.
Информация о них не учитывается в бухгалтерской системе, на балансе банка или вносится прямо перед отзывом лицензии[2]. Технически, это вклад, который банк не отразил в автоматизированной банковской системе (АБС).
Основная проблема — сложность подтверждения наличия вклада[3]. Есть два пути: в досудебном порядке с подачей заявления в АСВ и судебном порядке[3]. Судебный порядок предполагает три возможных сценария, отличающиеся на элемент ответчика: АСВ, Банк (третье лицо АСВ), Банк и АСВ[4].
Первый из современных случаев обнаружения тетрадных счетов случился с Мастер-банком в 2013 году на сумму 1,2 млрд руб.[5]
Делая это банки могут преследовать следующие цели: скрыть привлекаемое финансирование, формально соблюсти требования ЦБР[5]. Также указывается экономическая выгодность тетрадочных вкладов. Так как банки, желающие привлечь вклады под завышенные ставки, должны платить в АСВ существенно больше, а делая это скрытно банк (1) не платит в АСВ и (2) привлекает больше вкладов из-за привлекательности предложения[6].
Примечания
править- ↑ Евдокимова, 2018, с. 72.
- ↑ 1 2 Талалаева, 2018, с. 11.
- ↑ 1 2 Евдокимова, 2018, с. 68.
- ↑ Евдокимова, 2018, с. 70.
- ↑ 1 2 Евдокимова, 2018, с. 69.
- ↑ Талалаева, 2018, с. 11-12.
Литература
править- Евдокимова С. С. Забалансовые банковские вклады: проблема защиты вкладчиков // Вестник ВИЭПП. — 2018. — № 1. — С. 67-73. — ISSN 2658-6886.
- Талалаева Н. С. Проблема "забалансовых" вкладов физических лиц в российской банковской системе // Актуальные вопросы права, экономики и управления. — 2018. — С. 11-13.
- Юлия Локшина. Баланс вклада и нарушения // Коммерсантъ. — 2017. — 11 мая. — С. 13.
Ссылки
править- Елена Трегубова. «Тетрадочные» депозиты. Как банки оставляют вкладчиков без денег . aif.ru (31 июля 2019). Дата обращения: 22 апреля 2020.
- Антон Табах. Что не так с российскими банками? Expert (23 августа 2017). Дата обращения: 22 апреля 2020.
На эту статью не ссылаются другие статьи Википедии. |