Пенсия

(перенаправлено с «Пенсионер»)

Пе́нсия (от лат. pensio — платёж) — регулярные денежные выплаты лицам, которые достигли пенсионного возраста, имеют инвалидность, потеряли кормильца или в связи с длительной профессиональной деятельностью и позволяющие человеку жить полноценно, как в физическом, так и в духовном плане.

ОпределениеПравить

Согласно БРЭ пенсия — это гарантированная ежемесячная денежная выплата для обеспечения граждан по достижении ими пенсионного возраста, в случае потери трудоспособности, потери кормильца или в связи с длительной профессиональной деятельностью[1].

ИсторияПравить

Впервые на государственном уровне ввел военные пенсии Гай Юлий Цезарь в Римской империи[2]. В VII в. пенсии были введены халифом Умаром в Праведном халифате как форма закята (благотворительности), одного из пяти столпов ислама. Налоги (включая закят и джизью), собранные в казну правительства, использовались для обеспечения доходов нуждающихся, включая бедных, престарелых, сирот, вдов и инвалидов.

Впервые слово «пенсия» (от латинского pension — «выплата») появилось в документах Парижской счетной палаты в царствование Людовика XI во второй половине XV века и означало суммы, ежегодно перечислявшиеся первому камергеру английского короля Эдуарда IV Уильяму Гастингсу и другим английским сановникам. По сути, это были взятки.

Особый размах приобрела выплата пенсий при Людовике XIV, одним из прозвищ которого было «король-кормилец». Возраст при назначении королевских пенсий не играл никакой роли. Например, Людовик XIV пожаловал пенсию в две тысячи ливров в год молодой вдове поэта Скаррона, которая стала впоследствии королевской фавориткой и получила известность под именем маркизы де Ментенон[3].

Пенсионное обеспечение было введено для офицеров военно-морского флота во Франции в 1673 году. В период Великой французской революции, в 1790 году, был принят Закон о пенсиях для гражданских государственных служащих, отслуживших тридцать лет и достигших пятидесятилетнего возраста. В 1825 году в Пруссии был создан первый пенсионный фонд для чиновников[4]. Массовое и универсальное пенсионное обеспечение впервые появилось в Германии в 1889 году[5], в Дании в 1891 году, в Великобритании в 1908 году, во Франции в 1910 году. Оно подразумевало увязку размеров пенсий с размерами страховых взносов и зарплаты застрахованных работников, обязательное пенсионное страхование работников наёмного труда от старости, инвалидности и утраты кормильца[6].

Всеобщее пенсионное страхование было впервые законодательно введено в Швеции в 1913 году, однако закрепленные законом суммы выплат хотя и являлись для своего времени значительными, но не позволяли выйти из черты бедности, что подразумевало наличие государственной системы заботы о престарелых[7].

Пенсионное обеспечение в Австрии появилось в 1906 году[8]: в 1906 году в Австрии было введено пенсионное страхование для белых воротничков[9], а в июле 1928 года был принят закон о социальном страховании лесных и сельскохозяйственных служащих[10].

В Италии пенсии были введены в 1919 году, в Канаде в 1927 году, в США в 1935 году[11], а в Австралии в 1908 году[12][13], в Дании в 1891 году, в Новой Зеландии в 1898 году[14], в 1913 году в Голландии и Швеции[15].

В Японии пенсии были введены в 1942 году, но фактически стали выплачиваться только в 1954 году[16], в Южной Корее пенсии введены в 1988 году[17]. В настоящее время власти Японии направляют на субсидирование государственных пенсий 2 % от ВВП[18]. Помимо проблемы стареющего населения пенсионный фонд Японии теряет огромные деньги в результате неудачных инвестиций на фондовых рынках[19].

Пенсии были введены в Чили в 1928 году, в Уругвае — в 1928 году, в Бразилии — в 1934 году, в Эквадоре — в 1935 году, в Перу — в 1936 году, а под воздействием рекомендаций МОТ и доклада Уильяма Бевериджа 1942 года пенсии были введены в Венесуэле (1940 год), Панаме (1941 год), Коста-Рике (1941 год), Мексике (1943 год), Парагвае (1943 год), Колумбии (1946 год), Доминиканской Республике (1947 год), Сальвадоре и Боливии (1949 год)[20]. В 1980-х годах началось реформирование пенсионных систем в Латинской Америке[21].

В Ирландии нет социального страхования по старости[22]. во всяком случае, не было до 1963. любопытно, что и рождаемость в Ирландии до 1990-х, ровно поколение после 1960-х, держалась выше уровня простого воспроизводства и ощутимо выше окрестных европейских стран[23][значимость факта?].

В Китае до сих пор нет всеобщего пенсионного обеспечения: сейчас пенсию в Китае получают 66 % населения — «из 230,8 млн человек старше 60 лет, по данным CEIC, выплаты от государства получает только 152,7 млн человек»[24]. В Малайзии в 1951 году появился Сберегательный фонд работающих, который охватывал почти все работающее население. Подобные сберегательные фонды есть в Индии, Индонезии, Непале и в некоторых африканских странах: Гамбии и Замбии[25].

Система автоматического повышения размера пенсий впервые была введена в Дании в 1922 году, затем в Исландии и Люксембурге — в 1946 году, во Франции — в 1948 году, а в 1950-х годах в Бельгии, Чили, Финляндии, Израиле, Нидерландах и Швеции[26].

Сложная демографическая ситуация (один работающий содержит 3 пенсионеров, а средняя пенсия в 2011 году упала ниже 500 евро) вынудила Италию провести пенсионную реформу[27]. С 1 января 2012 года в Италии установлен обязательный 20-летний стаж, одинаковый срок выхода на пенсию для мужчин, а также права на досрочный выход на пенсию в случае набора трудового стажа в 41 год и 6 месяцев для женщин и 42 года и 6 месяцев для мужчин на 2014—2015 годы[28].

В связи со старением населения Украина проводит пенсионную реформу. Если в 1991 году доля людей старше 60 лет составляла на Украине 18,7 %, то сейчас 22,1 %. По оценкам демографов в 2036 году доля пенсионеров составит 30 % и вдвое превысит количество молодежи до 14 лет. Сейчас на Украине на 10 миллионов работающих приходится 12 миллионов пенсионеров[29].

Размер средней пенсии на Украине составляет 33 % от средней зарплаты, в Великобритании — 90 %, в Польше — 58 %, в Белоруссии — 42 %, а в России — 38 %[29].

Минимальная пенсия в Узбекистане с 1 декабря 2017 года составляет: пенсии по возрасту — 336 880 сумов в месяц, пособия инвалидам с детства в размере 336 880 сумов в месяц, пособия престарелым и нетрудоспособным гражданам, не имеющим необходимого стажа работы, в размере 206 720 сумов в месяц[30].

В связи с демографическими проблемами (старение общества) многие государства (Франция, Германия, Россия и другие) в настоящее время пересматривают свою пенсионную политику[31].

Средний размер пенсий в мире колеблется от 2 800 долларов в месяц в Дании до 40 долларов (по другим данным 50 долларов[32]) в месяц в Грузии[33].

Список 15 стран с самыми устойчивыми пенсионными системами: Австралия, Швеция, Новая Зеландия, Норвегия, Нидерланды, Дания, Швейцария, США, Латвия, Великобритания, Эстония, Канада, Финляндия, Россия и Чили[34].

Многие западные (и некоторые российские) исследователи считают пенсию инструментом снижения рождаемости. Так, Аллан Карлсон[35] указывал, ссылаясь при этом также и на Гуннара Мюрдаля, что с принятием пенсий потеряна ценность детей как инвестиций на старость, и человеку выгодно иметь одного (а лучше — ещё меньше) ребёнка. Немецкие исследователи Роберт Фенге и Беатрис Шойбель[36] пытались вычислить долю влияния пенсий на падение рождаемости в Германии, на отрезке 1895—1907 гг, у них получилось 15 %. Подробнее о таких исследованиях в статье Гипотеза социального обеспечения по старости.

В России

По данным Пенсионного фонда Российской Федерации пенсии стали вводиться постепенно ещё в XVII веке. Однако само слово вошло в употребление при Петре I. В его указе «О пенсионе бывшим военным» говорилось: «Назначить достойное пожизненное содержание, дабы не позорили честь мундира». Впервые детально проработанное законодательство о пенсиях отставным офицерам и чиновникам было принято при Николае I в 1827 году.

В Российской Империи универсальное пенсионное обеспечение отсутствовало, однако вообще государственные и ведомственные пенсии получали все отставные чиновники и военные, а также народные учителя, дети и вдовы умерших чиновников и военных и подданные, состоявшие в специализированных страховых обществах. Пенсионное обеспечение распространялось также на медперсонал казенных больниц, инженеров и мастеров, а с 1913 года — и рабочих государственных предприятий и железных дорог.

В 1930 году в Советской России было принято «Положение о пенсиях и пособиях по социальному страхованию», а в 1932 году был законодательно установлен возраст выхода на пенсию по старости: 55 лет для женщин и 60 — для мужчин (в 2018 году поднят возраст 60 лет для женщин и 65 — для мужчин). Дальнейшее развитие системы пенсионного обеспечения в СССР получило в 1956 году, с принятием закона «О государственных пенсиях»[3][37]. С выходом в 1964 г. «Закона о пенсиях и пособиях членам колхозов» происходит окончательное становление пенсионной системы СССР[38][39].

В современной России в 2018 году поднят возраст выхода на пенсию по старости: к 2028 году 60 лет для женщин и 65 — для мужчин[40].

Также, на дополнительную пенсию могут рассчитывать бывшие военнослужащие. В ПФР существует отдельный расчет размера военной пенсии.[41]

Виды пенсийПравить

Существует следующие виды пенсии[42]:

Типы пенсионных системПравить

По способу финансирования:

  • Распределительная — в основе лежат принципы социального страхования, подразумевающие сочетание личной ответственности и коллективной взаимопомощи.
  • Условно- пенсионное страхование.
  • Накопительная — основана на индивидуальной ответственности[43].

Существуют проекты платить пенсию родителям из зарплаты детей[44][45][46].

В ЕСПравить

На 2016 год средний возраст выхода на пенсию в странах Европейского Союза — 65 лет. В 2010 году Еврокомиссия рекомендовала повысить пенсионный возраст до 70 лет. В Германии получают пенсию по возрасту с 65 лет (по другим данным с 67[47]).

В РоссииПравить

Согласно российскому законодательству, «страховая пенсия» — это «ежемесячная денежная выплата в целях компенсации застрахованным лицам заработной платы и иных выплат и вознаграждений, утраченных ими в связи с наступлением нетрудоспособности вследствие старости или инвалидности, а нетрудоспособным членам семьи застрахованных лиц — заработной платы и иных выплат и вознаграждений кормильца, утраченных в связи со смертью этих застрахованных лиц, право на которую определяется в соответствии с условиями и нормами, установленными настоящим Федеральным законом. При этом наступление нетрудоспособности и утрата заработной платы и иных выплат и вознаграждений в таких случаях предполагаются и не требуют доказательств» ст. 2, Федеральный закон от 17.12.2001 N 173-ФЗ (ред. от 03.12.2012) (утратил силу) «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»"[48].

Государственная пенсия — это ежемесячная государственная денежная выплата, право на получение которой определяется в соответствии с условиями и нормами, установленными настоящим Федеральным законом, и которая предоставляется гражданам в целях компенсации им заработка (дохода), утраченного в связи с прекращением федеральной государственной гражданской службы при достижении установленной законом выслуги при выходе на трудовую пенсию по старости (инвалидности); либо в целях компенсации утраченного заработка гражданам из числа космонавтов или из числа работников летно-испытательного состава в связи с выходом на пенсию за выслугу лет; либо в целях компенсации вреда, нанесенного здоровью граждан при прохождении военной службы, в результате радиационных или техногенных катастроф, в случае наступления инвалидности или потери кормильца, при достижении установленного законом возраста; либо нетрудоспособным гражданам в целях предоставления им средств к существованию.(в ред. Федеральных законов от 18.07.2009 N 187-ФЗ, от 24.07.2009 N 213-ФЗ (ред. 25.12.2009)) ст. 2, Федеральный закон от 15.12.2001 N 166-ФЗ (ред. от 01.07.2011) «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации».

В России пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии, назначаемые в порядке, установленном действующим законодательством, не подлежат налогообложению. С 2002 года в стране началась пенсионная реформа, которая в итоге (по состоянию на начало 2013 года) разделила пенсию на две части: страховую и накопительную.

В результате реформы принята двухуровневая система управления накопительной частью пенсии: гражданин может выбирать между Пенсионным Фондом РФ (ПФР) и одним из негосударственных пенсионных фондов. В случае размещения накопительной части пенсии в ПФР застрахованное лицо может выбирать между государственной (ГУК, в настоящее время ВЭБ) и одной из частных управляющих компаний.

Источниками поступлений в ПФ являются

  • а) отчисления действующих работников, и
  • б) трансферт из федерального бюджета, то есть «из казны»[49].

Синявская и Омельчук в своей работе отмечают зависимость величины пенсии текущих пенсионеров от числа действующих работников и их (работников, а не пенсионеров) отчислений в ПФ. [50]

Начисляют же пенсию по другим критериям, в основном это стаж пенсионера и его заработная плата. [51]

С 6 февраля 2021 года изменены условия выплаты пенсий правопреемникам умерших лиц.[52]

ПримечанияПравить

  1. Пенсия / Скачкова Г.С. // Большая российская энциклопедия : [в 35 т.] / гл. ред. Ю. С. Осипов. — М. : Большая российская энциклопедия, 2004—2017.
  2. 1.1. История возникновения пенсии. Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
  3. 1 2 Пенсия: от монаршей милости к естественному праву. Дата обращения: 26 сентября 2020. Архивировано 8 марта 2022 года.
  4. Владимир ГУТНИК,Андрей ЗИМАКОВ, ПЕНСИОННАЯ РЕФОРМА В ГЕРМАНИИ Общественно-политический журнал «Современная Европа» N 2 2001. Дата обращения: 28 марта 2018. Архивировано 28 марта 2018 года.
  5. Эволюция пенсионной системы. Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
  6. Валентин Роик. Экономика, финансы и право социального страхования. Институты и страховые механизмы. — М.: Альпина Паблишер, 2012. — 258 с. — ISBN 978-5-9614-1961-0.
  7. Bodil Hasselgren ''Pensionssystemet föddes på en fest i Värmland'', SvD, 2017.
  8. Развитие и становление пенсионных систем в России и за рубежом: мировой опыт vs российские реалии 29.10.2015 10:48. Дата обращения: 20 апреля 2018. Архивировано 21 апреля 2018 года.
  9. Medical Law in Austria Авторы: Aline Leischner. Дата обращения: 20 апреля 2018. Архивировано 20 апреля 2018 года.
  10. Вопросы труда, Том 7,Выпуск 2 1929. Дата обращения: 20 апреля 2018. Архивировано 20 апреля 2018 года.
  11. когда были введены пенсии в италии? Архивная копия от 23 августа 2017 на Wayback Machine // books.google
  12. пенсии введены в австралии Архивная копия от 23 августа 2017 на Wayback Machine // books.google
  13. Актуальные направления реформирования пенсионной системы в Австралии. Дата обращения: 9 мая 2017. Архивировано 23 августа 2017 года.
  14. Независимая газета 13.07.2004 История пенсий Егор Гайдар. Дата обращения: 9 мая 2017. Архивировано 10 мая 2017 года.
  15. Мировой пенсионный опыт. в 1913 году — в Голландии и Швеции. Дата обращения: 24 января 2018. Архивировано 24 января 2018 года.
  16. большая энциклопедия Японии от А до Я. Пенсионная система. Дата обращения: 24 января 2018. Архивировано 11 февраля 2018 года.
  17. Пенсия по-корейски. Хватает ли старшему поколению денег на жизнь. Дата обращения: 24 января 2018. Архивировано 25 января 2018 года.
  18. Пенсионная система Японии. Дата обращения: 29 января 2018. Архивировано 29 января 2018 года.
  19. Как Япония теряет деньги своих пенсионеров. Дата обращения: 29 января 2018. Архивировано 14 июня 2018 года.
  20. Страны Латинской Америки и Карибского бассейна История развития социального обеспечения
  21. Костюнина Г. М. Реформирование пенсионных систем в странах Латинской Америки // Труд за рубежом. — 2007. — № 3. — С.79-97.. Дата обращения: 26 января 2018. Архивировано 26 января 2018 года.
  22. Правовое регулирование труда в капиталистических странах: Допущено в качестве учеб. пособия для юрид. ин-тов и факультетов Владислав Иванович Усенин, Марат Викторович Баглай Гос. изд-во юрид. лит-ры, 1963 — Всего страниц: 212. Дата обращения: 20 апреля 2018. Архивировано 20 апреля 2018 года.
  23. Демоскоп Приложение Промышленно развитые страны СКР. Дата обращения: 1 мая 2019. Архивировано 1 мая 2019 года.
  24. Спивак, Вита. Пенсии для миллиарда. Есть ли в Китае пенсионная система? (рус.), Carnegie Moscow Center. Архивировано 6 сентября 2018 года. Дата обращения 6 сентября 2018.
  25. ГЕНЕЗИС ПЕНСИОННЫХ СИСТЕМ КАК ПРОЯВЛЕНИЕ СОЦИАЛЬНОЙ ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВА В. В. Мосейко Томский государственный педагогический университет Ассистент кафедры экономики и методики преподавания экономики
  26. Баглай М. В. Правовые методы усиления эксплуатации трудящихся в странах капитала: основные тенденции современного буржуазного трудового права — М.: Наука, 1964 — 315с.
  27. Пенсия в Италии для итальянцев и иностранцев. Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
  28. ПЕНСИИ В ИТАЛИИ.. Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
  29. 1 2 Пенсионная реформа: 10 главных нововведений. Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 4 марта 2018 года.
  30. Минимальная зарплата, минимальная пенсия в Узбекистане в 2017 году. Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 20 апреля 2019 года.
  31. Низкая рождаемость и старение населения: причины, последствия, варианты политики Артем Смирнов (Опубликовано в журнале «Прогнозис» № 1, 2004, с. 185—198). Дата обращения: 4 марта 2018. Архивировано 25 февраля 2018 года.
  32. Таблица выхода на пенсию с 2020 года по годам согласно новому закону. Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
  33. Архивированная копия. Дата обращения: 2 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
  34. Топ-15 стран по устойчивости пенсионных систем (места в рейтинге) источник ALLIANZ. Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
  35. Аллан Карлсон, Общество — Семья — Личность: Социальный кризис Америки глава 2.3 Упадок семьи и социальная патология. Дата обращения: 29 марта 2022. Архивировано 18 апреля 2021 года.
  36. PENSIONS AND FERTILITY BACK TO THE ROOTS The introduction of Bismarck’s pension scheme and the European fertility decline Robert Fenge and Beatrice Scheubel. Дата обращения: 17 января 2019. Архивировано 21 сентября 2018 года.
  37. д. и. н. Мамяченков В. Н. Пенсионное обеспечение в СССР (1928—1991 гг.): историко-экономический аспект Архивная копия от 20 сентября 2018 на Wayback Machine // Урал индустриальный. Бакунинские чтения: Индустриальная модернизация Урала в XVIII—XXI вв. ХII Всероссийская научная конференция, посвященная 90-летию Заслуженного деятеля науки России, доктора исторических наук, профессора Александра Васильевича Бакунина. Материалы. Екатеринбург, 4-5 декабря 2014 г. : в 2-х т. — Екатеринбург : [УрФУ], 2014. — Т. 1. — С. 422—427 ISBN 978-5-8295-0297-3
  38. ЗАКОН СССР от 15.07.1964 "О ПЕНСИЯХ И ПОСОБИЯХ ЧЛЕНАМ КОЛХОЗОВ", стр № 1 - Zaki.ru. www.zaki.ru. Дата обращения: 29 октября 2020. Архивировано 31 октября 2020 года.
  39. Евгений Жирнов. Снизить членам колхозов возраст, дающий право на пенсию. Коммерсантъ История. Дата обращения: 29 октября 2020. Архивировано 17 октября 2018 года.
  40. Выход на пенсию досрочно по стажу. Новый закон (рус.) ?. Северная пенсия. Помощь пенсионерам в вопросах пенсионного обеспечения (31 октября 2018). Дата обращения: 4 марта 2021. Архивировано 27 мая 2019 года.
  41. Вторая пенсия для военных пенсионеров. Дата обращения: 2 сентября 2018. Архивировано 2 сентября 2018 года.
  42. Виды пенсии в России Архивная копия от 12 мая 2020 на Wayback Machine// Пенсионный фонд Российской Федерации, 17.04.2017
  43. Валентин Роик. Обязательное и добровольное пенсионное страхование: Институты и финансы. — М.: Альпина Паблишер, 2014. — 277 с. — ISBN 978-5-9614-2235-1.
  44. Alessandro Cigno, Martin Werding Children and Pensions MIT Press, 2007 — Всего страниц: 204. Дата обращения: 14 февраля 2018. Архивировано 22 июня 2018 года.
  45. Gaggermeier, Christian Working Paper Pension and children: Pareto improvement with heterogeneous preferences IAB-Discussion Paper, No. 3/2006 и Pension and Children: Pareto Improvement with Heterogeneous Preferences Christian Gaggermeier Архивная копия от 8 августа 2017 на Wayback Machine и Pension and Children: Pareto Improvement with Heterogeneous Preferences Christian Gaggermeier IAB Nürnberg, 2006 Архивная копия от 3 марта 2018 на Wayback Machine
  46. The Value of Children and Immigrants in a Pay-as-you-go Pension System: A Proposal for a Transition to a Funded System Hans-Werner Sinn in: ifo Studien 47, No. 1, 2001 pp. 77 — 94 2001 CESifo Poschingerstr. 5 81679 Munich Germany Phone: +49 (89) 9224-1410/1425 Fax: +49 (89) 9224-1409 Архивная копия от 15 февраля 2018 на Wayback Machine и The Value of Children and Immigrants in a Pay-as-you-go Pension System: A Proposal for a Transition to a Funded System Hans-Werner Sinn Архивная копия от 4 марта 2018 на Wayback Machine и The Value of Children and Immigrants in a Pay-As-You-Go Pension System: A Proposal for a Partial Transition to a Funded System Hans-Werner Sinn NBER Working Paper No. 6229 Issued in October 1997 NBER Program(s):Public Economics Архивная копия от 4 марта 2018 на Wayback Machine
  47. Пенсии по-новому: во сколько украинцы будут выходить на пенсию и станут ли богаче / Статьи / Finance.UA. Дата обращения: 28 июля 2016. Архивировано 29 июля 2016 года.
  48. Ст. 2 Федерального закона от 17.02.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» понятие. Дата обращения: 7 марта 2011. Архивировано 29 декабря 2010 года.
  49. Бюджет Пенсионного Фонда РФ на 2018: расходы, доходы и порядок формирования. Раздел Порядок формирования бюджета ПФР (доходы). Дата обращения: 3 июля 2018. Архивировано 3 июля 2018 года.
  50. Демоскоп. 627—628. Синявская, Омельчук. Последствия демографического старения для пенсионной системы в среднесрочной перспективе: опыт прогнозирования для России. Дата обращения: 3 июля 2018. Архивировано 15 июня 2018 года.
  51. Страховая пенсия по старости. Раздел Условия назначения. Дата обращения: 3 июля 2018. Архивировано 3 июля 2018 года.
  52. Постановление Правительства РФ от 6 февраля 2021 г. N 124 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц". garant.ru. garant.ru (12.04.2020). Дата обращения: 13 февраля 2021. Архивировано 10 февраля 2021 года.