Пе́нсия (от лат. pensio — платёж) — регулярные денежные выплаты лицам, которые достигли пенсионного возраста, имеют инвалидность, потеряли кормильца или в связи с длительной профессиональной деятельностью и позволяющие человеку жить полноценно, как в физическом, так и в духовном плане.
Определение
правитьСогласно БРЭ пенсия — это гарантированная ежемесячная денежная выплата для обеспечения граждан по достижении ими пенсионного возраста, в случае потери трудоспособности, потери кормильца или в связи с длительной профессиональной деятельностью[1].
История
правитьВпервые на государственном уровне ввел военные пенсии Гай Юлий Цезарь в Римской империи[2]. В VII в. пенсии были введены халифом Умаром в Праведном халифате как форма закята (благотворительности), одного из пяти столпов ислама. Налоги (включая закят и джизью), собранные в казну правительства, использовались для обеспечения доходов нуждающихся, включая бедных, престарелых, сирот, вдов и инвалидов.
Впервые слово «пенсия» (от латинского pension — «выплата») появилось в документах Парижской счетной палаты в царствование Людовика XI во второй половине XV века и означало суммы, ежегодно перечислявшиеся первому камергеру английского короля Эдуарда IV Уильяму Гастингсу и другим английским сановникам. По сути, это были взятки.
Особый размах приобрела выплата пенсий при Людовике XIV, одним из прозвищ которого было «король-кормилец». Возраст при назначении королевских пенсий не играл никакой роли. Например, Людовик XIV пожаловал пенсию в две тысячи ливров в год молодой вдове поэта Скаррона, которая стала впоследствии королевской фавориткой и получила известность под именем маркизы де Ментенон[3].
Пенсионное обеспечение было введено для офицеров военно-морского флота во Франции в 1673 году. В период Великой французской революции, в 1790 году, был принят Закон о пенсиях для гражданских государственных служащих, отслуживших тридцать лет и достигших пятидесятилетнего возраста. В 1825 году в Пруссии был создан первый пенсионный фонд для чиновников[4]. Массовое и универсальное пенсионное обеспечение впервые появилось в Германии в 1889 году[5], в Дании в 1891 году, в Великобритании в 1908 году, во Франции в 1910 году. Оно подразумевало увязку размеров пенсий с размерами страховых взносов и зарплаты застрахованных работников, обязательное пенсионное страхование работников наёмного труда от старости, инвалидности и утраты кормильца[6].
Всеобщее пенсионное страхование было впервые законодательно введено в Швеции в 1913 году, однако закрепленные законом суммы выплат хотя и являлись для своего времени значительными, но не позволяли выйти из черты бедности, что подразумевало наличие государственной системы заботы о престарелых[7].
Пенсионное обеспечение в Австрии появилось в 1906 году[8]: в 1906 году в Австрии было введено пенсионное страхование для белых воротничков[9], а в июле 1928 года был принят закон о социальном страховании лесных и сельскохозяйственных служащих[10].
В Италии пенсии были введены в 1919 году, в Канаде в 1927 году, в США в 1935 году[11], а в Австралии в 1908 году[12][13], в Дании в 1891 году, в Новой Зеландии в 1898 году[14], в 1913 году в Голландии и Швеции[15].
В Японии пенсии были введены в 1942 году, но фактически стали выплачиваться только в 1954 году[16], в Южной Корее пенсии введены в 1988 году[17]. В настоящее время власти Японии направляют на субсидирование государственных пенсий 2 % от ВВП[18]. Помимо проблемы стареющего населения пенсионный фонд Японии теряет огромные деньги в результате неудачных инвестиций на фондовых рынках[19].
Пенсии были введены в Чили в 1928 году, в Уругвае — в 1928 году, в Бразилии — в 1934 году, в Эквадоре — в 1935 году, в Перу — в 1936 году, а под воздействием рекомендаций МОТ и доклада Уильяма Бевериджа 1942 года пенсии были введены в Венесуэле (1940 год), Панаме (1941 год), Коста-Рике (1941 год), Мексике (1943 год), Парагвае (1943 год), Колумбии (1946 год), Доминиканской Республике (1947 год), Сальвадоре и Боливии (1949 год)[20]. В 1980-х годах началось реформирование пенсионных систем в Латинской Америке[21].
В Ирландии нет социального страхования по старости[22]. Во всяком случае, не было до 1963. Любопытно, что и рождаемость в Ирландии до 1990-х, ровно поколение после 1960-х, держалась выше уровня простого воспроизводства и ощутимо выше окрестных европейских стран[23][значимость факта?].
В Китае до сих пор нет всеобщего пенсионного обеспечения: сейчас пенсию в Китае получают 66 % населения — «из 230,8 млн человек старше 60 лет, по данным CEIC, выплаты от государства получает только 152,7 млн человек»[24]. В Малайзии в 1951 году появился Сберегательный фонд работающих, который охватывал почти все работающее население. Подобные сберегательные фонды есть в Индии, Индонезии, Непале и в некоторых африканских странах: Гамбии и Замбии[25].
Система автоматического повышения размера пенсий впервые была введена в Дании в 1922 году, затем в Исландии и Люксембурге — в 1946 году, во Франции — в 1948 году, а в 1950-х годах в Бельгии, Чили, Финляндии, Израиле, Нидерландах и Швеции[26].
Сложная демографическая ситуация (один работающий содержит 3 пенсионеров, а средняя пенсия в 2011 году упала ниже 500 евро) вынудила Италию провести пенсионную реформу[27]. С 1 января 2012 года в Италии установлен обязательный 20-летний стаж, одинаковый срок выхода на пенсию для мужчин, а также права на досрочный выход на пенсию в случае набора трудового стажа в 41 год и 6 месяцев для женщин и 42 года и 6 месяцев для мужчин на 2014—2015 годы[28].
В связи со старением населения Украина проводит пенсионную реформу. Если в 1991 году доля людей старше 60 лет составляла на Украине 18,7 %, то сейчас 22,1 %. По оценкам демографов в 2036 году доля пенсионеров составит 30 % и вдвое превысит количество молодежи до 14 лет. Сейчас на Украине на 10 миллионов работающих приходится 12 миллионов пенсионеров[29].
Размер средней пенсии на Украине составляет 33 % от средней зарплаты, в Великобритании — 90 %, в Польше — 58 %, в Белоруссии — 42 %, а в России — 38 %[29].
Минимальная пенсия в Узбекистане с 1 декабря 2017 года составляет: пенсии по возрасту — 336 880 сумов в месяц, пособия инвалидам с детства в размере 336 880 сумов в месяц, пособия престарелым и нетрудоспособным гражданам, не имеющим необходимого стажа работы, в размере 206 720 сумов в месяц[30].
В связи с демографическими проблемами (старение общества) многие государства (Франция, Германия, Россия и другие) в настоящее время пересматривают свою пенсионную политику[31].
Средний размер пенсий в мире колеблется от 2 800 долларов в месяц в Дании до 40 долларов (по другим данным 50 долларов[32]) в месяц в Грузии[33].
Список 15 стран с самыми устойчивыми пенсионными системами: Австралия, Швеция, Новая Зеландия, Норвегия, Нидерланды, Дания, Швейцария, США, Латвия, Великобритания, Эстония, Канада, Финляндия, Россия и Чили[34].
Многие западные (и некоторые российские) исследователи считают пенсию инструментом снижения рождаемости. Так, Аллан Карлсон[35] указывал, ссылаясь при этом также и на Гуннара Мюрдаля, что с принятием пенсий потеряна ценность детей как инвестиций на старость, и человеку выгодно иметь одного (а лучше — ещё меньше) ребёнка. Немецкие исследователи Роберт Фенге и Беатрис Шойбель[36] пытались вычислить долю влияния пенсий на падение рождаемости в Германии, на отрезке 1895—1907 гг, у них получилось 15 %. Подробнее о таких исследованиях в статье Гипотеза социального обеспечения по старости.
- В России
По данным Пенсионного фонда Российской Федерации пенсии стали вводиться постепенно ещё в XVII веке. Однако само слово вошло в употребление при Петре I. В его указе «О пенсионе бывшим военным» говорилось: «Назначить достойное пожизненное содержание, дабы не позорили честь мундира». Впервые детально проработанное законодательство о пенсиях отставным офицерам и чиновникам было принято при Николае I в 1827 году.
В Российской Империи универсальное пенсионное обеспечение отсутствовало, однако вообще государственные и ведомственные пенсии получали все отставные чиновники и военные, а также народные учителя, дети и вдовы умерших чиновников и военных и подданные, состоявшие в специализированных страховых обществах. Пенсионное обеспечение распространялось также на медперсонал казённых больниц, инженеров и мастеров, а с 1913 года — и рабочих государственных предприятий и железных дорог.
В 1930 году в Советской России было принято «Положение о пенсиях и пособиях по социальному страхованию», а в 1932 году был законодательно установлен возраст выхода на пенсию по старости: 55 лет для женщин и 60 — для мужчин (в 2018 году поднят возраст 60 лет для женщин и 65 — для мужчин). Дальнейшее развитие системы пенсионного обеспечения в СССР получило в 1956 году, с принятием закона «О государственных пенсиях»[3][37]. С выходом в 1964 г. «Закона о пенсиях и пособиях членам колхозов» происходит окончательное становление пенсионной системы СССР[38][39].
В современной России в 2018 году поднят возраст выхода на пенсию по старости: к 2028 году 60 лет для женщин и 65 — для мужчин[40].
Также, на дополнительную пенсию могут рассчитывать бывшие военнослужащие. В ПФР существует отдельный расчет размера военной пенсии[41].
Виды пенсий
правитьСуществует следующие виды пенсии[42]:
Типы пенсионных систем
правитьПо способу финансирования:
- Распределительная — в основе лежат принципы социального страхования, подразумевающие сочетание личной ответственности и коллективной взаимопомощи;
- Условно- пенсионное страхование;
- Накопительная — основана на индивидуальной ответственности[43].
Существуют проекты об оплате пенсии родителей из зарплаты детей.[44][45][46].
В ЕС
правитьНа 2016 год средний возраст выхода на пенсию в странах Европейского Союза — 65 лет. В 2010 году Еврокомиссия рекомендовала повысить пенсионный возраст до 70 лет. В Германии получают пенсию по возрасту с 65 лет (по другим данным с 67[47]).
В России
правитьСогласно российскому законодательству, «страховая пенсия» — это «ежемесячная денежная выплата в целях компенсации застрахованным лицам заработной платы и иных выплат и вознаграждений, утраченных ими в связи с наступлением нетрудоспособности вследствие старости или инвалидности, а нетрудоспособным членам семьи застрахованных лиц — заработной платы и иных выплат и вознаграждений кормильца, утраченных в связи со смертью этих застрахованных лиц, право на которую определяется в соответствии с условиями и нормами, установленными настоящим Федеральным законом. При этом наступление нетрудоспособности и утрата заработной платы и иных выплат и вознаграждений в таких случаях предполагаются и не требуют доказательств» ст. 2, Федеральный закон от 17.12.2001 N 173-ФЗ (ред. от 03.12.2012) (утратил силу) «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»"[48].
Государственная пенсия — это ежемесячная государственная денежная выплата, право на получение которой определяется в соответствии с условиями и нормами, установленными настоящим Федеральным законом, и которая предоставляется гражданам в целях компенсации им заработка (дохода), утраченного в связи с прекращением федеральной государственной гражданской службы при достижении установленной законом выслуги при выходе на трудовую пенсию по старости (инвалидности); либо в целях компенсации утраченного заработка гражданам из числа космонавтов или из числа работников летно-испытательного состава в связи с выходом на пенсию за выслугу лет; либо в целях компенсации вреда, нанесенного здоровью граждан при прохождении военной службы, в результате радиационных или техногенных катастроф, в случае наступления инвалидности или потери кормильца, при достижении установленного законом возраста; либо нетрудоспособным гражданам в целях предоставления им средств к существованию.(в ред. Федеральных законов от 18.07.2009 N 187-ФЗ, от 24.07.2009 N 213-ФЗ (ред. 25.12.2009)) ст. 2, Федеральный закон от 15.12.2001 N 166-ФЗ (ред. от 01.07.2011) «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации».
В России пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии, назначаемые в порядке, установленном действующим законодательством, не подлежат налогообложению. С 2002 года в стране началась пенсионная реформа, которая в итоге (по состоянию на начало 2013 года) разделила пенсию на две части: страховую и накопительную.
В результате реформы принята двухуровневая система управления накопительной частью пенсии: гражданин может выбирать между Пенсионным Фондом РФ (ПФР) и одним из негосударственных пенсионных фондов. В случае размещения накопительной части пенсии в ПФР застрахованное лицо может выбирать между государственной (ГУК, в настоящее время ВЭБ) и одной из частных управляющих компаний.
Источниками поступлений в ПФ являются:
- а) отчисления действующих работников;
- б) трансферт из федерального бюджета, то есть «из казны»[49].
Синявская и Омельчук в своей работе отмечают зависимость величины пенсии текущих пенсионеров от числа действующих работников и их (работников, а не пенсионеров) отчислений в ПФ[50].
Начисляют же пенсию по другим критериям, в основном это стаж пенсионера и его заработная плата[51].
С 6 февраля 2021 года изменены условия выплаты пенсий правопреемникам умерших лиц[52].
Примечания
править- ↑ Пенсия : [арх. 21 февраля 2023] / Скачкова Г.С. // Большая российская энциклопедия : [в 35 т.] / гл. ред. Ю. С. Осипов. — М. : Большая российская энциклопедия, 2004—2017.
- ↑ 1.1. История возникновения пенсии . Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
- ↑ 1 2 Пенсия: от монаршей милости к естественному праву . Дата обращения: 26 сентября 2020. Архивировано 8 марта 2022 года.
- ↑ Владимир ГУТНИК,Андрей ЗИМАКОВ, ПЕНСИОННАЯ РЕФОРМА В ГЕРМАНИИ Общественно-политический журнал «Современная Европа» N 2 2001 . Дата обращения: 28 марта 2018. Архивировано 28 марта 2018 года.
- ↑ Эволюция пенсионной системы . Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
- ↑ Валентин Роик. Экономика, финансы и право социального страхования. Институты и страховые механизмы. — М.: Альпина Паблишер, 2012. — 258 с. — ISBN 978-5-9614-1961-0.
- ↑ Bodil Hasselgren ''Pensionssystemet föddes på en fest i Värmland'', SvD, 2017.
- ↑ Развитие и становление пенсионных систем в России и за рубежом: мировой опыт vs российские реалии 29.10.2015 10:48 . Дата обращения: 20 апреля 2018. Архивировано 21 апреля 2018 года.
- ↑ Medical Law in Austria Авторы: Aline Leischner . Дата обращения: 20 апреля 2018. Архивировано 20 апреля 2018 года.
- ↑ Вопросы труда, Том 7,Выпуск 2 1929 . Дата обращения: 20 апреля 2018. Архивировано 20 апреля 2018 года.
- ↑ когда были введены пенсии в италии? Архивная копия от 23 августа 2017 на Wayback Machine // books.google
- ↑ пенсии введены в австралии Архивная копия от 23 августа 2017 на Wayback Machine // books.google
- ↑ Актуальные направления реформирования пенсионной системы в Австралии . Дата обращения: 9 мая 2017. Архивировано 23 августа 2017 года.
- ↑ Независимая газета 13.07.2004 История пенсий Егор Гайдар . Дата обращения: 9 мая 2017. Архивировано 10 мая 2017 года.
- ↑ Мировой пенсионный опыт. в 1913 году — в Голландии и Швеции . Дата обращения: 24 января 2018. Архивировано 24 января 2018 года.
- ↑ большая энциклопедия Японии от А до Я. Пенсионная система . Дата обращения: 24 января 2018. Архивировано 11 февраля 2018 года.
- ↑ Пенсия по-корейски. Хватает ли старшему поколению денег на жизнь . Дата обращения: 24 января 2018. Архивировано 25 января 2018 года.
- ↑ Пенсионная система Японии . Дата обращения: 29 января 2018. Архивировано 29 января 2018 года.
- ↑ Как Япония теряет деньги своих пенсионеров . Дата обращения: 29 января 2018. Архивировано 14 июня 2018 года.
- ↑ Страны Латинской Америки и Карибского бассейна История развития социального обеспечения
- ↑ Костюнина Г. М. Реформирование пенсионных систем в странах Латинской Америки // Труд за рубежом. — 2007. — № 3. — С.79-97. Дата обращения: 26 января 2018. Архивировано 26 января 2018 года.
- ↑ Правовое регулирование труда в капиталистических странах: Допущено в качестве учеб. пособия для юрид. ин-тов и факультетов Владислав Иванович Усенин, Марат Викторович Баглай Гос. изд-во юрид. лит-ры, 1963 — Всего страниц: 212 . Дата обращения: 20 апреля 2018. Архивировано 20 апреля 2018 года.
- ↑ Демоскоп Приложение Промышленно развитые страны СКР . Дата обращения: 1 мая 2019. Архивировано 1 мая 2019 года.
- ↑ Спивак, Вита. "Пенсии для миллиарда. Есть ли в Китае пенсионная система?". Carnegie Moscow Center. Архивировано 6 сентября 2018. Дата обращения: 6 сентября 2018.
- ↑ ГЕНЕЗИС ПЕНСИОННЫХ СИСТЕМ КАК ПРОЯВЛЕНИЕ СОЦИАЛЬНОЙ ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВА В. В. Мосейко Томский государственный педагогический университет Ассистент кафедры экономики и методики преподавания экономики
- ↑ Баглай М. В. Правовые методы усиления эксплуатации трудящихся в странах капитала: основные тенденции современного буржуазного трудового права — М.: Наука, 1964 — 315с.
- ↑ Пенсия в Италии для итальянцев и иностранцев . Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
- ↑ ПЕНСИИ В ИТАЛИИ. Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
- ↑ 1 2 Пенсионная реформа: 10 главных нововведений . Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 4 марта 2018 года.
- ↑ Минимальная зарплата, минимальная пенсия в Узбекистане в 2017 году . Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 20 апреля 2019 года.
- ↑ Низкая рождаемость и старение населения: причины, последствия, варианты политики Артем Смирнов (Опубликовано в журнале «Прогнозис» № 1, 2004, с. 185—198) . Дата обращения: 4 марта 2018. Архивировано 25 февраля 2018 года.
- ↑ Таблица выхода на пенсию с 2020 года по годам согласно новому закону . Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
- ↑ Архивированная копия . Дата обращения: 2 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
- ↑ Топ-15 стран по устойчивости пенсионных систем (места в рейтинге) источник ALLIANZ . Дата обращения: 3 марта 2018. Архивировано 3 марта 2018 года.
- ↑ Аллан Карлсон, Общество — Семья — Личность: Социальный кризис Америки глава 2.3 Упадок семьи и социальная патология . Дата обращения: 29 марта 2022. Архивировано 18 апреля 2021 года.
- ↑ PENSIONS AND FERTILITY BACK TO THE ROOTS The introduction of Bismarck’s pension scheme and the European fertility decline Robert Fenge and Beatrice Scheubel . Дата обращения: 17 января 2019. Архивировано 21 сентября 2018 года.
- ↑ д. и. н. Мамяченков В. Н. Пенсионное обеспечение в СССР (1928—1991 гг.): историко-экономический аспект Архивная копия от 20 сентября 2018 на Wayback Machine // Урал индустриальный. Бакунинские чтения: Индустриальная модернизация Урала в XVIII—XXI вв. ХII Всероссийская научная конференция, посвященная 90-летию Заслуженного деятеля науки России, доктора исторических наук, профессора Александра Васильевича Бакунина. Материалы. Екатеринбург, 4-5 декабря 2014 г. : в 2-х т. — Екатеринбург : [УрФУ], 2014. — Т. 1. — С. 422—427 ISBN 978-5-8295-0297-3
- ↑ ЗАКОН СССР от 15.07.1964 "О ПЕНСИЯХ И ПОСОБИЯХ ЧЛЕНАМ КОЛХОЗОВ", стр № 1 - Zaki.ru . www.zaki.ru. Дата обращения: 29 октября 2020. Архивировано 31 октября 2020 года.
- ↑ Евгений Жирнов. Снизить членам колхозов возраст, дающий право на пенсию . Коммерсантъ История. Дата обращения: 29 октября 2020. Архивировано 17 октября 2018 года.
- ↑ Выход на пенсию досрочно по стажу. Новый закон . Северная пенсия. Помощь пенсионерам в вопросах пенсионного обеспечения (31 октября 2018). Дата обращения: 4 марта 2021. Архивировано 27 мая 2019 года.
- ↑ Вторая пенсия для военных пенсионеров . Дата обращения: 2 сентября 2018. Архивировано 2 сентября 2018 года.
- ↑ Виды пенсии в России Архивная копия от 12 мая 2020 на Wayback Machine// Пенсионный фонд Российской Федерации, 17.04.2017
- ↑ Валентин Роик. Обязательное и добровольное пенсионное страхование: Институты и финансы. — М.: Альпина Паблишер, 2014. — 277 с. — ISBN 978-5-9614-2235-1.
- ↑ Alessandro Cigno, Martin Werding Children and Pensions MIT Press, 2007 — Всего страниц: 204 . Дата обращения: 14 февраля 2018. Архивировано 22 июня 2018 года.
- ↑ Gaggermeier, Christian Working Paper Pension and children: Pareto improvement with heterogeneous preferences IAB-Discussion Paper, No. 3/2006 и Pension and Children: Pareto Improvement with Heterogeneous Preferences Christian Gaggermeier Архивная копия от 8 августа 2017 на Wayback Machine и Pension and Children: Pareto Improvement with Heterogeneous Preferences Christian Gaggermeier IAB Nürnberg, 2006 Архивная копия от 3 марта 2018 на Wayback Machine
- ↑ The Value of Children and Immigrants in a Pay-as-you-go Pension System: A Proposal for a Transition to a Funded System Hans-Werner Sinn in: ifo Studien 47, No. 1, 2001 pp. 77 — 94 2001 CESifo Poschingerstr. 5 81679 Munich Germany Phone: +49 (89) 9224-1410/1425 Fax: +49 (89) 9224-1409 Архивная копия от 15 февраля 2018 на Wayback Machine и The Value of Children and Immigrants in a Pay-as-you-go Pension System: A Proposal for a Transition to a Funded System Hans-Werner Sinn Архивная копия от 4 марта 2018 на Wayback Machine и The Value of Children and Immigrants in a Pay-As-You-Go Pension System: A Proposal for a Partial Transition to a Funded System Hans-Werner Sinn NBER Working Paper No. 6229 Issued in October 1997 NBER Program(s):Public Economics Архивная копия от 4 марта 2018 на Wayback Machine
- ↑ Пенсии по-новому: во сколько украинцы будут выходить на пенсию и станут ли богаче / Статьи / Finance.UA . Дата обращения: 28 июля 2016. Архивировано 29 июля 2016 года.
- ↑ Ст. 2 Федерального закона от 17.02.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» понятие . Дата обращения: 7 марта 2011. Архивировано 29 декабря 2010 года.
- ↑ Бюджет Пенсионного Фонда РФ на 2018: расходы, доходы и порядок формирования. Раздел Порядок формирования бюджета ПФР (доходы) . Дата обращения: 3 июля 2018. Архивировано 3 июля 2018 года.
- ↑ Демоскоп. 627—628. Синявская, Омельчук. Последствия демографического старения для пенсионной системы в среднесрочной перспективе: опыт прогнозирования для России . Дата обращения: 3 июля 2018. Архивировано 15 июня 2018 года.
- ↑ Страховая пенсия по старости. Раздел Условия назначения . Дата обращения: 3 июля 2018. Архивировано 3 июля 2018 года.
- ↑ Постановление Правительства РФ от 6 февраля 2021 г. N 124 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц" . garant.ru. garant.ru (12 апреля 2020). Дата обращения: 13 февраля 2021. Архивировано 10 февраля 2021 года.